基準価額 個別元本

基準価額 個別元本



>HOME

わからない言葉がいっぱい!(「個別元本」って何?) - ふくろう教授の ...
「個別元本」とは、単純に言うと、みなさんがその投資信託を購入したときの値段(基準価額)のことです。 ... また、分配金を受け取る時は、決算日の基準価額(分配落ち後)がみなさんの「個別元本」を上回る場合は、分配金に対し、税金がかかります。 ...


丸三証券 : 商品案内 > 投資信託 > 投資信託の基礎 > 個別元本 ...
基準価額が12,000円の時、1口当たり2,000円の分配金が出た場合(分配金落ち後の基準価額10,000円)の、個別元本と分配金手取り額は?(平成21年3月31日までの場合) ... (基準価額ー個別元本)×口数×税率(10 ...


投資信託基礎知識 個別元本方式/マネックス証券
個別元本は、各ファンド別、各投資家別の購入価額(基準価額)が基準となり、同一投資家が同一ファンドを異なる価額で何回かに分けて購入された場合は、移動平均で計算されます。 ... 分配金落ち後の基準価額が個別元本を下回る場合、個別 元本は特別分配金 ...


農林中金全共連アセットマネジメント株式会社
基準価額は日々変動しますので、買付日が異なれば、個別元本も異なります。 同じ受益者でも、複数回にわたって買付した場合には、個別元本は買付時基準価額 ... 追加 10口 基準価額 11,000円. 追加後. 個別元本 ...


12.個別元本方式とは国際投信投資顧問
既存の受益者がファンドを追加購入した場合、追加購入する直前の個別元本と追加購入時の基準価額をそれぞれの口数に応じて加重平均し、新たな個別元本を算出します。 ... 追加購入時の個別元本の修正. 追加購入時の基準価額が当初の個別元本を下回る場合. 個別元本 ...


売買基準価額 - 野村證券
... 追加型株式投信の個別元本制度導入以前には、当日の「基準価額」から「平均信託金」を引いた額に税金相当額である20%を乗じた額を、基準価額から引いたものが、投資家が投資信託を購入する際の価格となり、これを売買基準価額としていた。 ...


農林中金全共連アセットマネジメント株式会社
分配落ち後の基準価額が個別元本を上回るか、または、同額の場合. 普通分配金. 収益分配金の全部 ... 分配落ち後基準価額. 10,500円. 収益分配金. 1,500円. 個別元本(分配後) ... 分配落ち後の基準価額が個別元本を下回る場合. 普通分配金 ...


証券税制 投資信託 (3)国内公募株式投資信託の個別元本|from ...
分配金受取前の個別元本: 11,000円. ・収益分配金: 1,000円. ・分配落ち前基準価額: ... 個別元本が分配落ち後の基準価額を上回る部分が特別分配金となるため、収益分配金のうち500円が特別分配金となります。 ...


追加型公社債top
現行方式から個別元本方式へ ... 2002年4月以降、基準価額が1万円を下回る場合での設定(買付け) ... 解約(償還)時の基準価額がお客様の個別元本を上回っている場合には、その上回る部分が収益として課税の対象となります。 ...


こんなとき、どうするの?(元本割れで償還したとき元本は戻ってくるの ...
償還日における投資信託の基準価額を「償還価額」といいますが、 ... 信託財産留保額(=基準価額に0.3%をかけた額)あり. お客様の個別元本 ... (償還価額-個別元本)×税率.÷ 基準価額の口数単位 (15,000円-12, ...


投資信託をはじめよう(さっそく購入しましょう) - 投資信託 | 内藤証券
3人の個別元本が分配金落ち後の基準価額(決算日の基準価格から分配金を差し引いた価額)を上回るか下回るかにより期中分配金の内訳は下記の3通りに分かれます。 ... 分配落ち後の基準価額 10,000円 > 蘭蘭さんの個別元本 9,000円 ...


投資信託用語集|紀陽銀行
追加型株式投資信託が収益分配を行う際に、分配落ち後の基準価額が個別元本を下回る部分に相当する収益分配金のこと。 ... 追加型株式投資信託が収益分配を行う際に、分配落ち後の基準価額が個別元本と同額または上回る場合の収益分配金のこと。 ...


投資信託:基準価額
一部の単位型投信については、毎週木曜日の基準価額が土曜日の朝刊に掲載されます。 ... 個別元本とすることになっています。 制度移行時における個別元本への切り替え等 詳しくはこちら. 個別元本の把握方法 詳しくはこちら ...


丸八証券スタートレード|商品カテゴリ|投資信託
「個別元本」は、お客様の買付約定時の基準価額となります。 ... このケースの場合、個別元本が分配落ち後の基準価額 ... 分配落ち後基準価額(10,000円)個別元本(9,000円)により、収益分配金1,500円全額が「普通分配金」となります。 ...


よくあるご質問 | 豆知識 | 「取得元本(個別元本)」とは何ですか?
1.初めに、20,000円のお申込みで、基準価額10,000円で20,000口を購入した場合、 ... なお、株式投資信託の個別元本制度は2000年4月1日より導入されたため、2000年3月31日以前にご購入された分については、 ...


大和証券/用語集/個別元本
個別元本は個々の受益者が買付けた毎の基準価額(売買基準価額)から移動平均法により計算されますが、制度移行時には平成12年3月末の平均信託金が個別元本とされたため、それ以前の保有分については受益者毎の買付価額とは一致しません。 ...


特集投信4
個別元本の計算方法 (1)約定金額. 旧制度・・・約定日の売買基準価額 ... 個別元本によって計算する。 分配金が支払われると基準価額が下がる。 ... (1)購入金額9,000円の場合・・・権利落ち基準価額が10,000円で個別元本を上回るためすべて ...


よくあるご質問 - 岡三アセットマネジメント
2. 収益分配金落ち後の基準価額が当該受益者の個別元本を下回っている場合は、その下回る部分の額は投資元本の払い戻しに相当するため、 ... 上記の図はあくまでもイメージ図であり、個別元本、基準価額および分配金の各水準等を示唆するものではありません。 ...


[新生銀行] 投資信託 特集 1. どれくらい分配金がもらえるの?
定期分配型ファンドを購入する場合でも、基準価額の変動には注意が必要です。 ... 投資家ごとに取得時の基準価額(個別元本)が異なるため、場合によって分配金が「利益」以外の部分から支払われていることがあります。 ...